بازار آریا

آخرين مطالب

آخرین وضعیت سرک مالیاتی به حسابهای بانکی/آغازرصد تراکنش‌های مشکوک طلا و ارز

آخرین وضعیت سرک مالیاتی به حسابهای بانکی/آغازرصد تراکنش‌های مشکوک

  بزرگنمايي:

آریا بازار - حساب‌های بانکی با گردش سالانه 5 میلیارد تومان، اکنون زیر ذره‌بین سازمان امور مالیاتی است. کار رصد حساب‌ها آغاز شده و تراکنش‌های مشکوک بانکی به دقت دنبال می‌شوند.

موضوع بررسی اطلاعات حساب‌های بانکی اگرچه در ابتدای طرح، سر و صدای بسیاری ایجاد و برخی را نسبت به ورود سازمان امور مالیاتی به بررسی حساب‌های بانکی نگران کرد، اما به هر حال دولت می‌گوید که باید از افرادی که گردش مالی بالا در حساب‌های بانکی دارند، مالیات دریافت کند تا به نوعی عدالت مالیاتی برقرار شود.
در ابتدای کار، بسیاری از مردم عادی که برای مصارف روزانه خود تراکنش‌های بانکی انجام می‌دادند و گردش حساب بالایی نداشتند، تصور می‌کردند که سازمان مالیاتی می‌خواهد به همان حساب با گردش ناچیز آنها نیز سرک بکشد و تا می‌تواند مالیات از آن بگیرد.
همین موضوع و این نگرانی‌ها بود که سبب شد تا سازمان امور مالیاتی، شرایط رسیدگی به حساب‌های بانکی برای اخذ مالیات را اعلام کند. آنگونه که در دستورالعمل‌ها و بخشنامه‌های مرتبط با این موضوع آمده است، اخذ مالیات از حساب‌های بانکی و سرک مالیاتی تنها در مورد حساب‌هایی صورت می‌گیرد که بالای 5 میلیارد تومان در سال گردش مالی دارند. آنها هستند که باید حسابهایشان بررسی شده و مالیات از آن اخذ شود.
ماجرای بررسی حسابهای بانکی از کجا آغاز شد؟
سال گذشته بود که سازمان امور مالیاتی با انتشار دستورالعملی در خصوص نحوه بررسی حساب‌های بانکی برای اخذ مالیات، اعلام کرد که چنانچه جمع بدهکار یا بستانکار مجموع حساب‌های بانکی اشخاص حقیقی در یک سال، بیش از 50 میلیارد ریال شود، دفتر بازرسی ویژه مبارزه با پولشویی و فرار مالیاتی موظف است نسبت به استعلام، دریافت و ارسال اطلاعات تراکنش‌های مشکوک رسیده به‌اداره‌های کل امورمالیاتی اقدام کند.
در واقع سازمان امور مالیاتی اعلام کرد که می‌خواهد از اختیار قانونی خود برای بررسی حساب‌های بانکی در راستای برقراری عدالت مالیاتی استفاده کرده و در نهایت، وضعیت حسابهای بانکی افرادی که بالای 5 میلیارد تومان در سال گردش مالی دارند را بررسی نماید. در دستورالعملی که بر همین اساس منتشر شد، به صراحت گفته شده بود که در مورد افرادی که سابقه و پرونده مالیاتی ندارند، در صورت احراز نشدن کسب درآمد مشمول مالیات، به صدور برگ تشخیص مالیات نیازی نیست و فقط باید در این زمینه گزارشی تهیه و از طریق ادارات کل امورمالیاتی ارسال شود.
البته پیش از آن، دولت پس از تلاش‌های فراوان در قالب اصلاح قانون مالیات‌های مستقیم در تیر ماه سال 1394 توانسته بود تا موضوع بررسی حساب‌های بانکی را به قانون تبدیل کند. براساس تکلیف قانونی ماده ١6٩ مکرر قانون مالیات‌های مستقیم، اصلاحی مصوب ٣١ تیر ١٣٩4 برای شفافیت فعالیت‌های اقتصاد ی و استقرار نظام یکپارچه اطلاعات مالیاتی، پایگاه اطلاعات هویتی، عملکردی و دارایی مؤدیان مالیاتی شامل مواردی نظیر اطلاعات مالی، پولی و اعتباری، ‌معاملاتی، سرمایه‌ای و ملکی اشخاص حقیقی و حقوقی در سازمان امور مالیاتی کشور ایجاد می‌شود.
در تبصره 5 این ماده نیز نحوه اجرای حکم ماده 169 بخصوص در خصوص حساب‌های بانکی به تصویب آیین نامه اجرایی موکول شده بود که این آیین نامه در دی سال ٩5 برای بررسی اطلاعات حساب‌های بانکی 5٠٠میلیون تومان به بالا تصویب شد؛ اما در کنار مخالفت‌ها و مقاومت‌ها در برابر این آیین نامه اجرایی، برخی از بانک‌ها با همکاری نکردن، در ارائه اطلاعات مشتریان خود نیز طفره رفتند؛ اما به نظر می رسد با تازه‌ ترین تغییری که در کف مبلغ تراکنش‌های مورد بررسی صورت گرفته ، دامنه انتقادات به این ماده قانونی به میزان زیادی کاهش می یابد. درواقع با افزایش 10 برابری مبلغ تراکنش‌ها تعداد محدودی از حساب‌های بانکی در قالب آیین نامه اجرایی بررسی حساب‌های بانکی جا می‌گیرند و تمام افراد حقیقی عادی از شمول آن خارج می‌شوند.
آخرین وضعیت اخذ مالیات از حساب‌های بانکی
نسرین جوادی، مدیر سامانه‌های نوین مالیاتی در این رابطه به خبرنگار مهر می‌گوید: راه‌اندازی سامانه بررسی تراکنش‌های مشکوک، از جمله سامانه‌هایی است که در قالب طرح جامع مالیاتی، از سوی سازمان امور مالیاتی راه‌اندازی شده و قرار است که کار رصد حساب‌های بانکی را با همکاری بانک مرکزی با قوت انجام دهد.
وی می‌افزاید: در گذشته روال کار به صورت دستی صورت می‌گرفت و مشخص نبود که بر روی اطلاعات حساب‌های بانکی افراد، چه پردازشی صورت گرفته است؛ اما اکنون سامانه‌ای برای رصد تراکنش‌های مشکوک بانکی راه‌اندازی شده و دیتاهای مختلفی در آن به ثبت می‌رسد و در واقع، نتیجه بررسی ادارات نیز به صورت الکترونیکی در آن درج خواهد شد.
به گفته جوادی، اطلاعات از سه منبع مختلف دریافت و بر روی این سامانه‌ها به ثبت می‌رسد و کادر مالیاتی سازمان امور مالیاتی، از آن به صورت طبقه‌بندی شده استفاده می‌کنند؛ البته سازمان امور مالیاتی، این مکانیزم را در اختیار ندارد که اطلاعات حساب همه را داشته باشد، بلکه صرفا بر اساس حکم رسیدگی، به اطلاعات دسترسی دارد.
وی اظهار داشت: سازمان امور مالیاتی با بانک مرکزی تفاهم‌نامه ای امضا کرده که بر اساس آن، بسترهای دریافت اطلاعات حساب های بانکی مشخص شده است، ضمن اینکه قرار بر این شد که بانک مرکزی اطلاعات را از بانکها دریافت کرده و تجمیع کند و بر اساس آیین نامه مشترک، نسبت به ارایه اطلاعات به سازمان امور مالیاتی اقدام نماید. البته ما حد آستانه‌ای را برای بررسی و رصد حساب‌های بانکی مشخص کرده ایم.
این مقام مسئول در سازمان امور مالیاتی گفت: برای اشخاص حقوقی، آستانه‌ای در بررس حساب‌های بانکی وجود ندارد و حساب آنها چک می‌شود، اما در مورد اشخاص حقیقی، سقف گردش مالی 5 میلیارد تومان در سال در نظر گرفته شده که اطلاعات حساب آنها دریافت شده و حتی آنهایی که تراکنش‌های مشکوک بانکی دارند نیز، شناسایی و بررسی می‌شوند.
جوادی گفت: بانکها اجازه ندارند که اطلاعات حساب افرادی که بالای 5 میلیاردتومان گردش مالی در سال دارند را به سازمان امور مالیاتی ندهد، ضمن اینکه همه بانکها نیز تفاهم نامه را امضا کرده اند و بنابراین همه باید اطلاعات بدهند، در غیر این صورت منابع مالی به سمت بانکهایی خواهد رفت که اطلاعات حسابها را به سازمان امور مالیاتی نمی دهد.
وی اظهار داشت: البته هنوز در رابطه با مانده حسابها اطلاعاتی از بانک مرکزی گرفته نشده، اما بر اساس آستانه تعیین شده، اطلاعات حسابها دریافت شده است.




نظرات شما

ارسال دیدگاه

Protected by FormShield

ساير مطالب

مازاد تجاری چین با آمریکا همچنان در مسیر صعودی

آیا طلا می تواند بالاتر از سطح 1250 دلار تثبیت شود؟

قیمت طلا به خاطر چشم انداز نامطمئن سیاست های پولی آمریکا تغییر نکرد

50 شعبه بانک کشاورزی تا پایان امسال تعطیل می شود

قیمت های بازار طلا و سکه امروز 22 آذر ماه

دستگیری سارقان مسلح سنگ الماس از بازار تهران/ پلیس به دنبال کشف الماس 50 قیراطی (+عکس)

کانادا درباره «سیاسی کردن» بازداشت مدیر «هوآوی» به آمریکا هشدار داد

شرکت چینی متهم به نقض تحریم‌های ایران 2.7 میلیون د لار جریمه پرداخت کرد

چسبندگی قیمت‌ها در بازار خودرو

قیمت های بازار طلا و سکه نیمروز 22 آذر ماه

تازه ترین تحلیل تکنیکال از مسیر قیمت طلا در کوتاه مدت

طبق نظر کارشناسان روند صعودی جهانی طلا متوقف شد

تقاضا برای نفت اوپک در سال 2019 کاهش خواهد یافت

تدابیر جدید جلوگیری از سوءاستفاده از کارت سوخت

پیش بینی جمعیت ایران در 2022

سکته‌های مکرر بازار ارز

صرافی‌ها نباید به سامانه نیما دسترسی داشته باشند/ باید از سیاست‌های جدید بانک مرکزی دفاع کنیم/ اقتصاد ما کشش بیش از نرخ 9 هزار تومان را ندارد

کاهش 25 درصدی قیمت مسکن تا اسفند 97

آخرین قیمت آپارتمان های 50 تا 75متری پایتخت

Huawei mate 20 pro همچنان در رسانه‌های معتبر دنیا پیشتاز است

لایحه اصلاح قانون بانک مرکزی گامی در جهت استقلال بانک مرکزی/ اهمیت استقلال از بانک‌ها کمتر از دولت نیست

آیا نرخ ارز در حال سرکوب است؟

آغاز طرح جدید پیش فروش محصولات سایپا ویژه آذرماه 97 از فردا

قیمت خودرو امروز 1397/09/21|تست بازار برای خودروسازان جواب نداد

قیمت روز موبایل - 1397/09/21

تشکیل صف‌های فروش مقابل صرافی‌ها

عکس || k900 کیا سورپرایز بزرگ خودروهای سدان‌ لوکس در جهان

موج دوم فروش دلار در فردوسی

آخرین قیمت های بازار طلا و سکه 21 آذر ماه

وعده 2 هفته‌ای اروپا برای راه‌اندازی سازوکار مالی با ایران

هشدار رییس سابق فدرال‌رزرو درباره وقوع بحران مالی در آمریکا

برقراری ارتباطات بانکی در گرو تصویب CFT است

دلار 9 هزاری شد/ صف فروش طولانی مقابل صرافی های دولتی تشکیل شد

محمدولی: سکه 3 میلیون و 515 هزار تومان شد/ طلا بازهم ارزان می شود

پیشنهاد جدید بنزینی مجلس؛ سهمیه بنزین پول نقد می‎شود

ماجرای برداشت‌های بدون اجازه از حساب مشتریان

برای ثبت‌نام کارت سوخت المثنی تنها سه روز دیگر فرصت دارید

ادامه سکته نصف و نیمه سامانه معاملاتی فرابورس در روز جاری

قیمت های بازار طلا و سکه نیمروز 21 آذر ماه

نرخ طلا و ارز در بازار آزاد استانبول

بانک فرانسه ضرر اغتشاشات شانزلیزه را 140 میلیارد دلار اعلام کرد

ادامه مسیر صعودی قیمت طلا در بازارهای جهانی

اقتصاد دوحه نسبت به پیش از تحریم ها قوی تر شده است

هشدار صندوق بین المللی پول نسبت به وجود ابرهای تیره در آسمان اقتصاد جهان

آمریکا 2018 را به عنوان بزرگترین تولید کننده نفت به پایان می رساند

فدرال رزرو آمریکا نرخ بهره را در نشست دسامبر افزایش می دهد

روسیه تولید روزانه نفت خود را در ماه آینده 50 هزار بشکه کم می‌کند

روسیه در رده‌بندی اقتصادهای نوظهور با عبور از چین، دوم شد

بازار سهام رشد کرد/افت پوند با تشدید تردید درباره برگزیت

رشد تقاضای چین و هند موجب تقویت قیمت طلا در سال 2019 خواهد شد